Своевременное выявление проблем банка может быть достигнуто путем постоянного сотрудничества ЦБ с аудиторскими фирмами и последних с банками, что должно дополнить ежегодные разовые проверки. Подобное взаимодействие может носить формы встреч с руководством для изучения текущей отчетности, периодических проверок системы внутреннего контроля банка. Особое внимание необходимо уделять качеству кредитного портфеля коммерческого банка, анализу состояния дел, возможности реализации залога и т. д.

Банк России несет ответственность за стабильность банковской системы, а не за финансовое состояние каждой кредитной организации. Поэтому конкретный состав мер регулирования целесообразно определять на базе комплексной оценки функциональной роли банка и степени развития финансовых трудностей.

Среди арсенала мер воздействия Центрального банка на проблемные кредитные организации можно было бы выделить следующие меры стабилизационного характера...

Работа с проблемными банками начинается с постановки системы выявления финансовых трудностей. Затем устанавливается характер и причина возникновения проблем, вырабатывается политика регулирования, включающая применение конкретных мер воздействия. Признаки проблемности кредитных организаций можно подразделить на прямые и косвенные.

Активизация надзора и создание адекватной системы ранней диагностики в банках предполагает совершенствование всех аспектов надзорной деятельности. Прежде всего, необходимо решительно обеспечивать достоверность информации, предоставляемой кредитными организациями в Банк России. К числу грубых нарушений, по отношению к которым необходимо применять весь состав мер воздействия вплоть до отзыва лицензии, можно отнести сознательное искажение отчетности; занижение налоговой базы и базы отчислений в фонд обязательных резервов.

Правовые основы организации надзора и контроля определены в Федеральном законе от 02.12.90 № 394-1 (ред. от 20.06.96) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". В статье 4 пункта 7 читаем: "Банк России выполняет следующие функции: осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций. Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц".